?
?
（2022年12月22日县第十八届人大常委会第六次会议）
?
黎平县审计局??吴安华
县人大常委会：
县人民政府委托,报告2021年度县本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况,请予审议。
县政府坚持以365bet体育_365bet体育在线@：新时代中国特色社会主义思想为指导,认真贯彻落实365bet体育_365bet体育在线@：总书记365bet体育_365bet体育在线@：审计整改的重要指示批示精神，在县委的统一领导和县人大常委会的有力监督下,全面统筹部署审计整改工作,明确要求各责任单位严格按照相关要求推进整改工作。县委审计委员会办公室、县审计局认真落实督促责任,各主管部门切实履行监督管理责任,各整改责任单位从严履行整改主体责任,合力推动审计整改工作取得良好成效。
一、整改工作部署推进情况
（一）加强组织领导，高位推动问题整改。一是县人大常委会深入相关部门单位召开审计查出问题整改落实工作座谈会，召开常委会审议审计查出问题整改情况的报告。二是县政府召开专题会议研究部署审计整改工作，主要领导对审计整改工作作出批示，县政府办公室对审计整改工作进行跟踪督办。
（二）强化跟踪督促，提升审计整改成效。一是制定《进一步加强审计查出问题整改工作方案》，构建有效工作机制，推动审计整改工作制度化、规范化。二是加强整改工作统筹协调，明确专人跟踪督促，认真核实各整改责任单位整改成效，积极与上级审计机关请示汇报，对整改完成的问题及时销号。三是督促整改单位落实审计整改主体责任，及时印发审计整改工作提示或督办函，加强整改工作指导，定期调度整改情况，开展实地督促检查，推动问题整改到位。
（三）三类贯通协同，审计整改合力初显。一是县审计局及时将出具的审计报告、问题清单以及审计整改台账抄送县纪委县监委机关和县委巡察办，县委巡察办在开展巡察前征求县审计局意见建议。二是加强人力资源统筹，选派具有与监督事项相关的审计专业人员参加县纪委县监委监督、县巡察办监督工作。三是县审计局向县纪委县监委机关移送问题线索2条，向县委巡察办提供审计报告7份；县纪委县监委机关将审计查出问题整改工作列入监督检查的重要内容，推进审计成果共享。
二、审计查出问题的整改情况
从总体情况看，2021年度审计查出问题的整改质量较以往年度有所提高，审计整改责任意识进一步增强，大多数问题得到有效整改，成效更加明显。整改责任单位采取完善相关制度、调整账目、上缴资金、加快财政资金下达等多种方式加强审计整改。通过整改，进一步严肃了财经纪律、规范预算安排和绩效管理，促进了财政资金规范管理，提高了资金使用效益。
（一）决算草案和预算管理审计查出问题的整改情况。
1.365bet体育_365bet体育在线@：财政收入统筹管理还不够的问题。
县财政局立行立改，督促县国资营运中心、肇兴文旅公司等单位上缴财政资金570.68万元和324.60万元。
2.365bet体育_365bet体育在线@：预算编制还不够规范的问题。
（1）年初预算未细化到具体项目和预算单位问题，县财政局组织相关业务人员学习《中华人民共和国预算法》和预算编制有关办法规定，严格按规定编制预算，杜绝类似问题的发生。
（2）预算支出编制与罚没等收入挂钩问题，县财政局已通过调整预算的方式进行整改，严格执行预算编制有关规定，杜绝此类问题不再发生。
3.365bet体育_365bet体育在线@：预算执行仍需进一步加强的问题。
（1）2021年全县公务用车运行维护费超预算支出390.87万元问题，2022年7月，县委办公室、县政府办公室印发《黎平县365bet体育_365bet体育在线@：落实过紧日子精神 进一步加强和规范经费支出管理的意见》，加强公务用车运行维护费管理，县财政局要求各预算单位严格按照批复的部门预算执行，并优化下年度预算编制。
（2）目标绩效考核奖发放不到位问题，县财政局严格执行《省财政厅等5部门对黎平县规范公务员工资津贴补贴批复情况的通知》（黔东南财综〔2022〕26号）文件精神，兑现年度目标绩效考核奖。
4.365bet体育_365bet体育在线@：预算绩效管理有待规范的问题。
（1）绩效目标与预算安排衔接不到位问题，县财政局按照《黎平县预算绩效管理实施办法（试行）》的规定，已将税务系统工作经费纳入目标绩效管理，并加强对绩效目标与预算安排衔接的审核，确保对已安排预算的项目开展绩效目标管理。
（2）预算绩效管理制度执行不到位问题，县财政局按照黎平县出台的11个预算绩效管理制度，严格规范年度事前绩效评估、绩效监控预警制工作和绩效目标调整相关工作。
5.365bet体育_365bet体育在线@：部分政策措施落实不到位的问题。
县财政局筹措资金并依据主管部门请款计划分批支付，已拨付资金791.57万元，其中成品油价格改革财政补贴150万元、连片特困山区乡村教师生活补助资金641.57万元。
6.365bet体育_365bet体育在线@：部分上级专项资金仍还滞拨的问题。
县财政局筹措资金在保障“三保”等刚性支出的前提下，依据部门请款计划，已拨付省级城乡建设发展专项资金24万元。
7.365bet体育_365bet体育在线@：政府综合报告编报不够严格的问题。
县财政局根据政府综合财务报告编制工作的有关规定，切实提高政府综合财务报告的编制质量，加强综合财务报告数据逻辑审核，对漏编的数据已作修改。
（二）县级部门预算执行审计查出问题的整改情况。
1.365bet体育_365bet体育在线@：落实“过紧日子”要求还不够到位的问题。
县农业农村局、县住房和城乡建设局召开干部会议组织学习财经法规和我县有关意见规定，强化过紧日子意识，杜绝类似问题的发生。
2.365bet体育_365bet体育在线@：公务用车管理还存在薄弱环节的问题。
县农业农村局、县住房和城乡建设局责成分管领导和财务人员查找问题原因，通过登记固定资产管理系统、办理车辆报废手续、车辆退还国有企业等方式进行整改。
3.365bet体育_365bet体育在线@：国有资产管理还不够到位的问题。
对项目未验收即投入使用和公共租赁住房管理不到位问题，县疾病预防控制中心及时与施工企业联系和发函要求尽快办理项目验收手续；县住房和城乡建设局对保障性住房建设项目符合条件应转固未转固的资产，已于2022年7月31日补记固定资产账。
4.365bet体育_365bet体育在线@：项目结转结余资金统筹规定执行不严格的问题。
县住房和城乡建设局已于2022年10月21日将结余资金上缴县级国库。
5.365bet体育_365bet体育在线@：违反财经纪律的行为仍有发生的问题。
县疾病预防控制中心、县住房和城乡建设局、县农业农村局对未按规定缴存资金、未开具正规财政票据、违规减免接种服务费、会计核算不规范等问题，通过召开干部会议学习财经法规办法、出台制度规范、资金上缴国库、调整账户等方式进行整改。对往来账款长期挂账、征收公租房租售款等问题因客观原因需对接其他部门单位进行整改，三个单位已制定整改方案和落实责任人员，正在有序推进问题整改。
6.365bet体育_365bet体育在线@：决算草案编制不够真实、准确的问题。
县疾病预防控制中心、县住房和城乡建设局采取召开财务人员学习会议等方式，进一步掌握和熟悉部门决算草案编制流程和方法，确保今后部门决算草案编制符合规定、要求。
7.365bet体育_365bet体育在线@：政府财务报告编制不符合要求的问题。
县农业农村局、县住房和城乡建设局采取召开财务人员学习会议等方式学习政府财务报告编制规程和方法，准确把握各项条款内涵，做到学深悟透，融会贯通，确保规范编制政府财务报告。
（三）政府专项债券审计查出问题的整改情况。
1.365bet体育_365bet体育在线@：项目未按时开工建设的问题。
县农业农村局、县水务局及时完善项目开工前手续，项目现已开工建设，同时采取增加施工人员、机械设备、倒排工期等方式，加快项目建设进度，形成实物工作量，及时支付工程进度款。
2.365bet体育_365bet体育在线@：资金管理使用不合规的问题。
县财政局、黎平天壹投资开发公司、黎平肇兴文化旅游开发公司已将多付的资金退回、及时支付了项目进度款。
（四）政府投资项目审计查出问题的整改情况。
1.365bet体育_365bet体育在线@：工程项目建设程序不合法不合规的问题。
县教科局加强与县住房和城乡建设局等部门的工作对接，补充完善工程项目验收、许可证办理、设计图纸审查等相关手续，与施工方、监理方补充完善合同条款。
2.365bet体育_365bet体育在线@：多计工程结算价款2,045.41万元的问题。
县教科局加大工程结算审核把关力度，严格参照审定价款与施工方重新审核确定，据实结算工程款。
（五）国有资产管理审计查出问题的整改情况。
1.365bet体育_365bet体育在线@：资产采购行为不够规范的问题。
县卫生健康局、黎平仟山农林公司及其子公司等单位，通过出台制度加强资产采购管理、优化采购预算方案、加强对采购管理法规学习、补充完善相关手续等方式进行整改。
2.365bet体育_365bet体育在线@：资产基础管理薄弱的问题。
县卫生健康局、县融媒体中心、双江镇和扶投公司等单位及时补记（录）固定资产、出台制度规范资产管理。
3.365bet体育_365bet体育在线@：主管部门履行资产监管职责不到位的问题。
县卫生健康局召开卫生系统资产管理专题会议，责成财务人员逐项清理统计和建立资产台账，清理以前年度为下属事业单位购置配备的资产并进行汇总登记，下文调拨到各乡镇卫生院，并按规定录入单位资产管理系统。
4.365bet体育_365bet体育在线@：资产处置、划拨（转）手续不完善的问题。
黎平天壹投资开发公司、黎平仟山农林公司、黎平扶投公司和黎平空杯公司积极对接有关单位，采取清算或盘点资产、完善手续、调整相关账务等方式进行整改。
5.365bet体育_365bet体育在线@：对外投资管理不力、经营效果不佳的问题。
黎平扶投公司采取约谈相关责任人、退出无控股权的投资、调整业务模式等方式进行整改。
6.365bet体育_365bet体育在线@：投资风险防控不力的问题。
黎平扶投公司通过委托第三方审计，对公司投资全面清理核查，采取出租方式盘活资产、加大投资监管力度等措施，确保国有资产保值。
?
版权所有：贵州省黎平县人民政府
贵公网安备 52263102000144号黔ICP备16008281号网站标识码：5226310001
